2023 국내주식, 미국주식 세금 정리, 변경점은?

2023년이 되면서 국내주식과 미국주식에 붙는 세금에 변경점이 있을까요?

국내주식, 미국주식 세금과 2023 변경점까지 모아봤습니다

 

 

---

주식 세금

[주식 세금] 국내주식 세금

 

먼저 국내주식 세금입니다

국내주식 세금은 증권거래세, 배당소득세, 양도소득세 이렇게 3가지로 나뉘는데요

 

증권거래세는 주식을 매도 할 때 내는 세금입니다(매수시에는 내지 않습니다!)

증권래세는 2025년까지 아래와 같이 단계적으로 인하할 계획입니다

단위 : %	2022	2023~2024	2025
코스피	0.08	0	0
코스닥	0.23	0.2	0.15

코스피는 이미 증권거래세가 무료! 가 됐구요

코스닥은 올해부터 0.2%, 2025년 부터는 0.15%가 적용될 예정입니다

 

 

배당소득세는 주식 보유에 따라 배당을 받으면 내는 세금으로 15.4%가 부과되는데요

다만 배당+예적금이자+채권이자 금액이 연 2천만원을 넘어가면 종합소득으로 분류되어 종합소득세 납부대상으로 들어갑니다

때문에 애매하게 연 2천만원을 넘어가려고 하시는 분들은 배당주를 적당히 처분해서 15.4% 분리과세로 종결되도록 하는 게 절세방법이 되겠습니다

 

 

양도소득세는 모두에게 부과되는건 아니고, 종목별로 10억 이상 혹은 전체지분의 1%(코스닥 2%)이상 보유자 에게만 부과되는 세금인데요

이에 해당하는 분이 거의 없을 것 같아서 따로 설명하진 않겠습니다

이에 해당하지 않으시면 양도소득세는 전혀 낼 일이 없습니다!

 

참고로 이 세금들은 국내주식형 ETF에도 똑같이 적용됩니다

ETF는 세금이 크게 다른가 걱정하지 않으셔도 됩니다

 

---

[주식 세금] 미국주식 세금

 

미국주식 세금은 양도소득세, 배당소득세, 인지세로 나눌 수 있습니다(증권거래세는 해당되지 않습니다)

 

양도소득세는 매년 소득의 22%가 적용되며, 연 250만원 까지는 공제받을 수 있습니다

이때 이익난 금액과 손실난 금액을 합산해서 소득을 계산하기 때문에

이익이 500만원, 손실이 250만원이라면 합해서 250만원=연 공제액이라 양도소득세를 내지 않을 수 있죠!

 

 

배당소득세는 15%가 적용됩니다

우리나라 15.4%다 오히려 조금 낮은데요

원래 그 나라의 배당소득세율이 우리나라 보다 더 낮으면 차액을 우리나라에서 걷어가는데

우리나라 15.4%가 정확히 말하면 배당소득세14% + 지방세 1.4%를 더해서 15.4%인거라 배당소득세만 치면 14%인거고

때문에 엄밀히 따지면 미국의 배당소득세가 우리나라 배당소득세 보다 높은거라 추가 과세가 이뤄지진 않습니다

 

인지세는 매수, 매도시에 거래금액의 0.0029%만큼 부과됩니다

이는 매수시에도, 손실매도시에도 무조건 부과되는 금액이지만

다행히 금액이 크지 않아 크게 신경쓰지 않으셔도 될 것 같습니다

 

또 중요한거, 국내상장된 미국주식 ETF의 세금은 미국주식 세금을 따라갑니다!

국내상장됐다고 국내주식 세금 적용되는게 아니라는점 유의하세요

 

---

[주식 세금] 금융투자소득세?

 

한편 금융투자소득세라고 뉴스에서 시끌시끌하던거 한번쯤 들어보셨을 것 같은데요

일단 금융투자소득세는 논의 끝에 2025년 1월 1일부터 도입되는걸로 바뀌었습니다!

원래 2023년 도입이었는데, 최근 주식 시장이 좋지 않다 보니 도입을 지연시키는걸로 결정됐는데요

 

금융투자소득세는 주식, 채권, 펀드, 파생상품 등에서 발생하는 이익을 모두 합산해서 과세하며

세율은 22%, 1년에 3억 초과분에 대해서는 25%가 적용됩니다

국내주식이나 국내주식형 상품에 대해서는 연 5천만원, 그 외에는 연 250만원의 공제를 해줍니다

손실금은 최대 5년까지 이월공제가 적용됩니다

 

 

금융투자소득세가 지금 국내주식 세금과 크게 다른점은 바로 대주주가 아니더라도 세금이 발생한다는 점입니다

현재는 대주주들만 양도소득세를 내지만 금융투자소득세는 연 5천만원 이상 이익을 내면 모두 세금이 발생하기 때문에

비교적 투자금이 적은 투자자들까지 세금을 내게 된다는 지적이 나왔고

최근 주식시장도 경제도 안좋은데 기름을 붇는다는 의견이 생겼습니다

 

이에 원래 2023년 도입 예정이었던 금융투자소득세 도입시기가 2025년으로 2년 연장되었습니다

내년까지는 현재 세금 체계가 그대로 적용된다는거죠

 

 

---

[주식 세금] 주식세금 절세하기

 

주식에서 발생하는 세금 참 아깝죠

열심히 연구하고 공부해서 수익 냈는데 세금을 떼간다니요 ㅠㅠ

그래서 주식에서 발생하는 세금을 절세하는 방법도 소개해드립니다

 

2021.12.03 - [재테크&금융/주식] - ISA계좌 단점? 절세? ISA계좌 정리

ISA계좌 단점? 절세? ISA계좌 정리

ISA계좌라는건데요, 여러가지 세제혜택을 받을 수 있는 계좌입니다

제가 예전에 쓴 글에 자세히 설명해 놓았으니 한번 참고해보세요~

 

---

이상 주식세금을 정리해 보았습니다. 저도 두고두고 참고해야겠네요 ㅋㅋ

국내 주식세금, 미국 주식세금 모두 알아두고 투자하세요!